10月电商新规开始，电商企业如何规避税务风险？

2025年10月1日起，《互联网平台企业涉税信息报送规定》正式落地实施，从此，电商行业告别 “数据模糊” 的监管阶段，进入 “经营数据全透明” 的税务监管新时代。

无论是企业店铺、个人店，还是直播带货主播、代运营机构，都需按规向税务机关报送数据；若逾期或虚假报送，最高将面临50万元罚款及停业整顿。今天，我们结合新规细则，帮你把合规逻辑讲清楚。

税务机关要求报送的信息分两类，缺一不可：

1、基础信息：营业执照、统一社会信用代码（个人店铺需提供身份证信息）；

2、经营数据：季度销售额、退货金额、实际营收（所有数据需精确到 “元”，不可模糊填报）。

3、特别提醒：退货金额需单独列明，且需与平台后台数据一致，不可随意扣除，税务机关会直接比对平台报送数据，虚假填报一查一个准。

1、首次申报节点：2025年10月，需报送2025年7-9月（第三季度）的经营数据；

2、后续申报频率：按季度申报，即每年1月、4月、7月、10月，分别报送前一季度数据。

未按规定申报的后果远比想象中严重，主要分三级处罚：

1、限期改正：首次逾期或信息轻微错误，税务机关会责令限期补报；

2、罚款处罚：逾期不改正的，处2万-10万元罚款；情节严重（如拒绝报送、虚假填报）的，处10万-50万元罚款，还可能被责令停业整顿；

3、信用惩戒：只要出现 “逾期报送、信息不实、拒绝提供” 任一情形，就会纳入纳税信用评价（影响贷款、招投标）；一年内2次以上违规，还会被向社会公示（相当于给店铺贴 “失信标签”）。

4、尤其注意：直播带货相关从业者违规，会直接依据《中华人民共和国税收征收管理法》处理，处罚力度比普通商家更严！

对电商行业而言，合规能力已成为核心竞争力之一，无论是中小卖家还是跨境巨头，都需尽快完成主体登记、规范账务管理、如实申报收入。

未来，行业竞争将回归产品创新与服务质量的核心赛道，税务合规正是企业实现长远发展的基石。

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