企业如何做到财税合规？

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企业财税合规是指企业在财务和税务方面的经营行为符合国家相关法律法规和规章制度的要求，不违反税收政策和监管要求。企业财税合规需要遵守的法规主要包括《企业会计准则》、《企业所得税法》、《增值税法》、《印花税法》等多部法律法规。顾名思义，一是财务合规，二是税务合规。

1. 会计合规。企业需要按照会计准则和财务报告要求记账、编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，提供真实、准确、完善的财务信息，反映企业的经营情况。

2. 资金合规。企业必须遵守国家法律法规和行业规范，确保资金来源合法、流向合规，确保资金的合法性、安全性、稳定性，避免违法违规行为带来的法律风险和声誉受损。

3. 税务合规。由于企业的业务、财务、税务三部分相互影响、相互关联，税务合规也有利于推动企业财务、业务的合规建设，规避风险业务。企业的税务合规和优化，是需要进行事前审查的，而不是事后规避的。事后规避，先不论成功与否，而需要付出的代价也是很大的。

4. 内控合规。内部控制是企业内部的制度、流程、制度执行情况和内部监督机制等。它可以确保企业的财务和业务活动的合法性、合规性、规范性和效率性。

1、建立合规的内控管理思维

许多企业老板出身于技术或业务领域，在财税合规与内控管理方面的知识相对匮乏。这便是企业发展中所面临的短板之一。

为应对这一挑战，企业家需高度重视并建立财税合规经营的思维。通过推动公司财务和业务的合规经营，补足并加固这一短板，从而使企业得以更好地发展。

2、组织架构设计与权责分配

创业者应关注长期收益，切勿因降低成本而忽视组织架构及权责分配。大型企业财务职责划分明确，而小型企业因人员有限，岗位设置往往较为混乱，员工身兼数职。然而，此类现象可能导致内部控制出现问题，如财务人员挪用资金、销售人员私自带走客户资料或公司核心资产等负面新闻时有所闻。为确保企业稳健发展，务必重视内部控制及权责分配。

3、制定并执行财务内控制度

创业公司的财务内控制度建设，首要关注收款与付款两大环节。针对这两部分，分别制定相应的流程与规范，明确公司业务特性，识别收款与付款过程中的潜在风险。这套内控规范并非仅面向财会人员，更是业务人员的行为指南，让他们了解如何进行收款与付款。因此，规范应简洁明了，易于理解。

在此基础上，进一步拓展内控规范，结合企业实际，设计出一套财务管理框架，涵盖发票管理、资金管理、报销管理等方面。首先，努力确保企业收支四流一致，即资金流、发票流、合同流、物流保持一致。其次，强化账务管理，准确清晰，及时核对账务、检查报表数据，同时关注财务档案管理及企业财产保护。

此外，企业应建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等手段，确保财产安全。明确各类财产的统一登记管理、领用、使用及日常维护责任。最后，企业家需树立依法纳税的意识，重点关注增值税、企业所得税、附加税费、个人所得税等方面，确保财税合规。